Más de la mitad del valor de las cuentas por cobrar entre empresas con más de 90 días de atraso fueron eliminadas como incobrables por empresas en; Brasil, Canadá, México y los Estados Unidos ( América).
Los números de septiembre de 2014 de Atradius Payment Practices Barometer incluye una encuesta de proveedores entre empresas en Brasil, Canadá, México y los Estados Unidos y se descubrió que, en promedio, el 38,4 % del valor total de las cuentas por cobrar de los encuestados no fueron pagadas antes de la fecha de vencimiento. 5,2 % del valor de las facturas se extendían a más de 90 días de atraso y el 2,7% -aproximadamente el 52 % del valor de las facturas con 90 días de atraso- fueron eliminadas como incobrables. Esto se compara con un promedio de un 35% correspondiente a Europa.
Los encuestados en las Américas mantienen un fuerte enfoque en la gestión de créditos. El 81,5 % de los encuestados en la región reportó haber empleado políticas de gestión de créditos para mitigar los riesgos de crédito del comercio entre empresas. Aproximadamente el 50 % de los encuestados verifican la capacidad crediticia de sus compradores, solicitan formas seguras de pago o hacen ambas cosas. Estas acciones pueden ayudar a reducir los incumplimientos de pago, pero tal y como lo indican los encuestados, no los pueden eliminar por completo y las cuentas por cobrar que son incobrables continúan siendo un tema de importancia.
El impacto de las facturas no pagadas en el volumen de negocios o el flujo de efectivo de las empresas puede ser grave. No solo porque la falta de pago de los compradores les cuesta tiempo y dinero a la empresa en cuanto a la prosecución del cobro de las deudas, sino además porque las reservas de deudas incobrables representan dinero que no está disponible para ser utilizado en hacer crecer la empresa.
Las respuestas a la encuesta resaltan además que los pagos atrasados condujeron a una marcada disparidad entre los términos de pago promedio para la región (28 días) y el promedio de días de cuentas por cobrar (48 días). Un factor clave de la gestión de créditos, ya que esta brecha resalta que el riesgo de la falta de pago que se dispersa entre las dos puede presentar un verdadero motivo de preocupación. Esto sustenta el por qué casi una tercera parte de los encuestados dijo que mantener un flujo de efectivo suficiente este año ha sido el mayor reto para la rentabilidad de su empresa.
David Huey, Director Regional de Atradius Trade Credit Insurance NAFTA comentó, "La economía podría estar evidenciando signos de recuperación, pero los pagos atrasados, las faltas de pago y los fracasos empresariales siguen siendo hechos cotidianos. Los resultados de la encuesta simplemente subrayan la necesidad de que todas las empresas sean precavidas respecto a su gestión de créditos, y protejan el flujo de efectivo y la rentabilidad de la falta de pago por medio de instrumentos tales como el seguro de crédito.
Esto ofrece la protección más completa contra la insolvencia o la falta de pago y puede ayudar a reducir los días de cuentas por cobrar, mejorar el flujo de efectivo y dar apoyo a términos de pago más competitivos".
